Wat heeft dat gekost?

De dotatie aan de voorzieningen is lager uitgevallen dan begroot. Voor de toekomstige aanspraken op grond van het persoonlijk basis budget is een hoger bedrag dan begroot toegevoegd aan de voorziening. Deze dotatie wordt per saldo gecompenseerd door een vrijval vanuit de voorziening voormalig personeel en de pensioenvoorziening voor oud bestuursleden. Enkele personeelsleden, waarvan in de afgelopen jaren afscheid was genomen, hebben een nieuwe betrekking gevonden. Hierdoor kunnen de geldelijke aanspraken die in de voorziening voormalig personeel waren opgenomen vrijvallen. De toekomstige pensioenaanspraken van oud bestuursleden worden berekend met behulp van rekenrente. De rekenrente is ten opzichte van vorig jaar gestegen waardoor de hoogte van de benodigde voorziening is gedaald. Ook dit bedrag is vrijgevallen ten gunste van de exploitatie.

Daarnaast is het moeilijk om de vacatures te vervullen. Hierdoor hebben deze langer open gestaan en is er sprake van lagere personeelslasten.

Op basis van de definitieve cijfers van het Noordelijk Belastingkantoor 2021 zijn de exploitatiekosten lager.

investeringsprojecten is hoger dan waar rekening is mee gehouden bij het opstellen van de begroting als gevolg van het feit dat een aantal projecten pas op 1 juli zijn geactiveerd in plaats van 1 januari. Deze vertraging in de projecten is o.a. veroorzaakt door de effecten van Corona.

De onderschrijding komt deels omdat het budget voor overige kosten ten behoeve van personeel nauwelijks is ingezet.
Daarnaast zijn de budgetten voor plannen-calamiteitenoefeningen , stagiaires , OR en Arbo niet volledig ingezet. Ook hier zijn de coronamaatregelen van invloed op het niet besteden van de beschikbare budgetten. Veel kan en mag niet door gaan, maar zeker ook de vraag vanuit de organisatie is minder a.g.v. de corona-maatregelen.

Een aantal organisatie-opleiding thema's worden wel georganiseerd maar daar blijkt minder externe inhuur voor nodig te zijn dan verwacht. Dit levert een voordeel op.

In de prognose VRII was aangekondigd dat vervangende inhuur voor interne capaciteit gefinancierd moest worden door het programmabudget Omgevingswet, bij de jaarrekening blijkt het personeelsbudget van de vakgroepen daarvoor toereikend te zijn.

In het innovatieprogramma zijn verplichtingen aangegaan voor meerjarige innovatieprojecten. De facturatie is niet altijd evenredig verdeeld over de looptijd van het project. Dat betekent dat er soms meer en soms minder dan het jaarlijkse innovatiebudget in een exploitatiejaar wordt gefactureerd. Dit wordt opgevangen door een onttrekking respectievelijk dotatie aan de bestemmingsreserve. Om de meerjarige verplichting te kunnen dekken wordt voorgesteld de bestemmingsreserve aan te vullen. (cf. afspraken algemeen bestuur d.d. 21 december 2021).

Verkoop van erfpacht en opstalpercelen en andere overtollige gronden is in 2021 adequaat opgepakt. Dit had ook te maken met een overspannen woningmarkt en veel verloop in de woningen aan de Oude- en Nieuwe Bildtdijk. Er was en is vaak belangstelling van erfpachters en opstalhouders om het erf en de ondergrond van de woningen aan te kopen. Dit werd weer mede ingegeven doordat banken dan makkelijker hypotheken konden verstrekken.

In 2021 is de taakstelling (van € 0,4) ruimschoots gehaald. Daarnaast zijn in 2021 minder kosten gemaakt dan begroot/ geprognosticeerd. Met betrekking tot de taakstelling wordt ervan uitgegaan dat we € 1,5 miljoen nodig hebben om de structurele taakstelling van € 4,5 miljoen netto te kunnen realiseren. De € 1,5 miljoen wordt ‘gespaard’ door het meerdere aan doorgevoerde maatregelen ten opzichte van de netto taakstelling in een bestemmingsreserve te stoppen.

Zie toelichitng opgave waterketen

Zie toelichting opgave primaire keringen

Overig