Netto lasten | Jaarrapportage 2021

Netto lasten tabel

Bedragen x € 1 miljoen
Programma	Begroting 2021	Gewijzigde begroting 2021 (excl. kostenverdeling)	Gewijzigde begroting 2021 (incl. kostenverdeling)	Realisatie	Verschil
	A	B	C	D	C-D
Primaire keringen	13,5	14,1	14,4	13,1	1,2
* Door afrondingsverschillen sluit de optelling niet aan.

Toelichting netto lasten

(bedragen * € 1 miljoen)	Bedrag	Voorstel dotatie BR
Primaire keringen
Omschrijving	Bedrag	Voorstel dotatie BR
Gebiedsontwikkeling Schiermonnikoog (Incidenteel)	-0,2
In 2021 zijn we gestart met de voorverkenning voor de gebiedsontwikkeling op Schiermonnikoog. Binnen deze gebiedsontwikkeling worden o.a. ook de HWBP opgaven voor WF meegenomen. Hiervoor wordt in de algemeen bestuur vergadering van december 2021 een krediet aanvraag gedaan. Een deel van de in 2021 gemaakte kosten van de organisatie is niet subsidiabel voor het HWBP, omdat deze betrekking hebben op de initiatief fase. Omdat deze niet als zodanig begroot zijn komt er een bedrag van € 200.000 ten laste van de exploitatie 2021.	-0,2
Loonkosten & Geactiveerde lasten (incidenteel)	0,2
Vervanging van vertrekkend eigen personeel en de vacatureruimte is uitgesteld/ niet ingevuld, terwijl tegelijkertijd de inhuur kon worden beperkt. Dit heeft tevens effect op de geactiveerde lasten (-/- € 200.000).
Het vinden van de juiste professionals is uitdagend en inpassing in teams die werken aan het laatste deel van een projectfase (Schiermonnikoog en Koehool-Lauwersmeer) is zorgvuldig afgewogen.
In het eerste kwartaal 2022 wordt er, met het oog op de grote versterkingsopgave van de komende jaren, een strategisch personeelsplan opgesteld.
Onderhoud grasmat (incidenteel)	0,2
Het werk voor de distelbestrijding voor de Waddenzeedijk en de zeedijken op Ameland en Terschelling is dit jaar Europese aanbesteed. De inzet van voldoende mensen op het juiste moment gaf problemen bij de aannemers met betrekking tot de voldoende personeel.
Door de natte zomer was er sprake van explosieve grasgroei. Hierdoor konden distels minder goed worden opgemerkt en gestoken.. De inzet van voldoende mensen op het juiste moment gaf problemen bij de (nieuwe) aannemers . Er is daardoor incidenteel minder inzet gepleegd. Verder was er door slim en efficiënt werken minder inzet van derden nodig. Dit lijkt een structurele vrijval en de omvang ervan wordt nog bepaald.
Onderhoud vloedmerk (incidenteel)	0,1
De laatste twee jaar zijn er minder zware stormen geweest. Daardoor is er nagenoeg geen afvoer van vloedmerk geweest en was het ook niet nodig om voorraden aan te vullen voor dijkbewaking en noodmaterialen	0,1
Onderhoud zeedijken (structureel)	0,1
De inkomsten zijn toegenomen door pachtprijzen marktconform aan te passen. Daarnaast worden grondkamerkomsten nu door de pachters betaald.	0,1
Veiligheidstoetsing (incidenteel)	0,5
In plaats van inhuuropdrachten worden zoveel mogelijk resources uit o.a. de vakgroepen Plannen & Projecten Primaire Keringen en Informatie Management ingezet. Dit leidt tot een verschuiving tussen Goederen & Diensten budget en Toe te rekenen uren.
Ten opzichte van VGR2 is de overschrijding van het totale budget voor Veiligheidstoetsing € 86.500 lager. De realisatie loopt daarmee nagenoeg op begroting 2021. De budgetoverschrijding van € 190.000 wordt gedekt middels een onttrekking aan de bestemmingsreserve HWBP (begroting € 200.000).
De inzet van personeel d.m.v. inhuuropdrachten en (inhuur)personeel wordt in 2021 herzien.
Verschuiving over opgaven (incidenteel) Bij enkele opgaven komt een afwijking ‘verschuiving over opgaven’ voor. Bij het opstellen van de begroting wordt de capaciteitsinzet op basis van ervaring gealloceerd bij de verschillende activiteiten en programma’s. Daarnaast worden budgetten gealloceerd bij opgave bestuur & organisatie waarvan, bij het uitvoeren van de begroting, nog niet duidelijk is waar de kosten gaan landen (bijvoorbeeld voor de taakstellingen, inzet flexpool, IKB opname, et cetera). Het gevolg is dat de inzet van capaciteit naar de programma’s anders is dan begroot. Er is dan ook sprake van een verschuiving van capaciteit over de verschillende programma’s. Het totaal aan netto personeelslasten wijzigt door deze verschuiving niet.	0,1
Overig	0,2
Totaal	1,2